Contabilità Semplificata - Fiscale: Modulo F24

All'interno del menù IVA -> Modulo F24 è possibile calcolare e stampare il modulo F24.

Di seguito illustriamo le varie funzioni utilizzabili:

• Elenco 
• Inserimento
• Scheda
• Calcolo dei tributi

 

Elenco

Accedendo alla funzione Contabilità -Fiscale - Modulo F24, sarà possibile visualizzare la seguente schermata, che riepiloga l'elenco delle elaborazioni di moduli F24 precedentemente svolte:

Il campo ID si riferisce al numero identificativo progressivo di ogni singolo modulo.

Inserimento

Premendo il pulsante Nuovo in alto a destra, presente nella maschera di Elenco, si aprirà la finestra sottostante tramite la quale è possibile generare un nuovo modulo. 

 

I campi richiesti in fase di inserimento sono i seguenti:

• Data: campo principalmente a titolo informativo (di default verrà proposta la data del giorno di inserimento) 
• Descrizione: è possibile aggiungere una nota descrittiva per distinguere i differenti moduli creati
• I campi restanti sono necessari per il calcolo del Tributo. Questi campi saranno presenti anche nella successiva maschera di modifica del calcolo, dove si potranno aggiungere anche altre righe di Tributo.
  Vedi sezione Calcolo dei Tributi

 

Scheda

All'interno della scheda è possibile eseguire le seguenti funzioni:

• Con il pulsante Stampe si genera la stampa del modulo precompilato
• Con il pulsante Modifica si potranno modificare i dati di testata del modulo. 
  
• Con il pulsante Calcola si potrà inserire una nuova riga di Tributo. Si dovrà selezionare la tipologia di calcolo e l'anno di riferimento.
  Per informazioni sul Calcolo si rimanda alla sezione Calcolo dei Tributi
   
• Cliccando sulla matita laterale all'altezza del Codice Tributo, si potrà modificare manualmente l’importo a debito. ATTENZIONE: non si potrà modificare l’importo a credito.
   

•  

Calcolo dei tributi

I Tributi che al momento sono gestiti si possono suddividere in tre categorie:

• Versamento IVA: sono i versamenti iva dei vari periodi calcolati attraverso l'elaborazione della liquidazione corrispondente al periodo selezionato. Per questo motivo, se non è stata precedentemente elaborata la liquidazione iva, il programma bloccherà la procedura di calcolo.
  In base all'impostazione inserita nel campo Versamento IVA presente nel menù Società - Dati Società (mensile o trimestrale), tale procedura mostrerà solamente i versamenti mensili o i versamenti trimestrali.
  
• I tributi sono i seguenti: 

 

• 6001 => VERSAMENTO IVA MENSILE GENNAIO 

• 6002 => VERSAMENTO IVA MENSILE FEBBRAIO 

• 6003 => VERSAMENTO IVA MENSILE MARZO 

• 6004 => VERSAMENTO IVA MENSILE APRILE 

• 6005 => VERSAMENTO IVA MENSILE MAGGIO 

• 6006 => VERSAMENTO IVA MENSILE GIUGNO 

• 6007 => VERSAMENTO IVA MENSILE LUGLIO 

• 6008 => VERSAMENTO IVA MENSILE AGOSTO 

• 6009 => VERSAMENTO IVA MENSILE SETTEMBRE 

• 6010 => VERSAMENTO IVA MENSILE OTTOBRE 

• 6011 => VERSAMENTO IVA MENSILE NOVEMBRE 

• 6012 => VERSAMENTO IVA MENSILE DICEMBRE 

• 6031 => VERSAMENTO IVA TRIMESTRALE 1 TRIMESTRE 

• 6032 => VERSAMENTO IVA TRIMESTRALE 2 TRIMESTRE 

• 6033 => VERSAMENTO IVA TRIMESTRALE 3 TRIMESTRE 

• 6034 => VERSAMENTO IVA TRIMESTRALE 4 TRIMESTRE 

• Versamento Acconto: calcolo dell’acconto dell’iva che normalmente si versa entro il 27/12. Verrà visualizzato anche in questo caso il corretto tributo, in base a quanto è stato configurato sul campo Versamento IVA nei Dati Società. I tributi legati all'acconto sono i seguenti: 

 

• 6013 => VERSAMENTO ACCONTO PER IVA MENSILE 

• 6035 => VERSAMENTO IVA ACCONTO (utilizzato da chi ha il versamento trimestrale) 

• Ritenute su Redditi di Lavoro Autonomo: calcolo delle ritenute registrate dai movimenti di compensi occasionali e di fatture professionisti. I campi richiesti sono l'anno e il mese
  • Il codice tributo è:
    1040 => RITENUTE SU REDDITI DI LAVORO AUTONOMO COMPENSI PER L'ESERCIZIO DI ARTI E PROFESSIONI
    1047 => RITENUTE SU PREMI PER GIUOCHI DI ABILITA' IN SPETTACOLI RADIOTELEVISIVI E IN ALTRE MANIFESTAZIONI

• • Nel calcolo verranno sommate:
    • • le ritenute IRPEF delle fatture professionista dove esiste almeno un pagamento eseguito nel periodo di riferimento
      • le ritenute IRPEF delle registrazioni dei pagamenti compensi in cui sono stati compilati i campi Mese/Anno di competenza, rientranti nel periodo di riferimento. Nel caso in cui questi campi non risultassero popolati, verrà tenuta in considerazione la data di registrazione.